7 банківських НАГЛЯД, Сутність, принципи, завдання банківського нагляду - Центральний банк і грошово-кредитна політика Бібліотека російських підручників
. план
71. Сутність, принципи, завдання банківського нагляду
72 організації дистанційного нагляду за діяльністю комерційних банків України
73 Організація і планування інспектування діяльності банків
74 Інспектування банків з використанням рейтингової оцінки за системою CAMELS
75 Взаємодія між інспекторами з банківського нагляду. НБУ і зовнішніми аудиторами банків
76 заходів впливу, які застосовуються до банків за порушення банківського законодавства
Необхідність контролю за діяльністю комерційних банків зумовлена ?? тим, що в умовах ринку йде жорстка конкурентна боротьба між банками, а це змушує їх все підвищувати ризикованість своїх операцій, про задовольнити клієнта і отримати прибуток. Підвищення ризикованості банківських операцій робить діяльність банків все небезпечної і може привести до загрози банкрутства. Роль банківського нагляду не зводиться тільки до контролю або накладення санкцій, а полягає в сприянні керівництву б банку щодо визначення та вирішення існуючих проблем. Отже, з метою досягнення ефективного управління та запобігання надмірних ризиків для банків встановленні обов'язкові пруденційні стандарти (правілаа).
Банківський нагляд - система контролю та активних впорядкованих дій. Національного банку України, спрямованих на забезпечення дотримання банками та іншими особами, стосовно яких. Національний банк України здійснює нагляд дову діяльність законодавства України і встановлених нормативів, з метою забезпечення стабільності банківської системи та захисту інтересів вкладників і кредиторів банку.
За етапами і методами здійснення банківський нагляд поділяють на вступний, попередній і поточний (рис 71). Банківська установа знаходиться під наглядом спеціалізованих установ або служб, які за ступенем доступу до інформації про фінансовий стан банку можна ранжувати наступним чином (рис 72 7.2).
пруденційного нагляду - це система банківського нагляду, при якій головна увага органів нагляду зосереджується на регулярному проведенні оцінки загального фінансового стану, результатів діяльності та якості керівництва. Ме етодіка пруденційного нагляду вивчає дотримання банком вимог чинного законодавства, нормативних актів. Національного банку України, економічних нормативів ТОЩО.
Основні принципи ефективного банківського нагляду є базовими стандартами для здійснення виваженої та ефективної політики нагляду та вважаються універсальними. Базельський комітет з банківського нагляду вважає, що застосування. Основних принципі їй ефективного банківського нагляду усіма країнами буде значним кроком на шляху до поліпшення фінансової стабільності в кожній окремій країні і в усьому світі, а також забезпечить надійний фундамент для подальшого розвитку ефективних систем нагляду.
Базельський комітет сформулював двадцять п'ять основних принципів ефективного банківського нагляду. Вони визначають критерії, за якими можна оцінити ефективність банківського нагляду і повинні застосовуватися наглядовими органами в своїй роботі принципи стосуються таких питань (табл. 71)
. Таблиця 71
принципи ефективного банківського нагляду
номери принципів
сутність принципів
1
необхідні попередні умови ефективного банківського нагляду
2-5
ліцензування банків ської діяльності та узгодження змін в характері власності та характеру участі банку в капіталі інших організацій
6-15
ризики банківської діяльності та пруденційні норми
16-20
методи поточного банківського нагляду
21
вимоги про надання банками інформації
22
можливості органів банківського нагляду щодо застосування заходів наглядового реагування
23-25
організація нагляду за банками, які займаються міжнародним бізнесом
У 2007 р Місія. МВФ і. Світового банку здійснила оцінку виконання Україною. Основних принципів ефективного банківського нагляду (в новій редакції) в рамках. Програми оцінки стану фінансового сектора України аіни (ББАР). Отже, нагляд за банками як суспільно-економічне явище багаторівневою системою. Завдяки цьому окремі прорахунки, допущені на одному її рівні можуть бути компенсовані і нівельовані на ін. Їх. Базельським комітетом розроблені і затверджені. Основні принципи ефективного банківського нагляду і. Методологічні роз'яснення до. Основних. Принципів, покликаних стати орієнтирами для наглядових про рганів всіх країн світу (рис 73. 7.3).
За результатами роботи. Місії відзначено, що. Національний банк з часу попередньої оцінки (2002 рік) зроблені значні кроки в напрямку ефективного впровадження стандартів. Базельського комітету і кращому й світової практики: з 30 принципами. Базельського комітету України повністю або переважною мірою виконуються 2.
Місія відзначила позитивні зміни в діяльності банківського нагляду за такими напрямками (включаючи і ті, які під час попередньої оцінки за програмою ебарь були оцінені негативно):
зміцнення нормативно-правового забезпечення пруденційного регулювання, а саме: підвищення нормативу адекватності регулятивного капіталу, встановлення більш жорстких економічних нормативів, регулюют у кредитні операції з пов'язаними особами (включаючи кредитування на пільгових умовах), більш жорстких вимог до формування резервів за кредитними операціями (принципи 6 -17)
доведення до банків конкретних вимог до систем управління ризиками, а також впровадження системи оцінки ризиків при здійсненні нагляду (хоча процеси впровадження в банківському секторі адекватних х систем управління ризиками та оцінки ризиків ще не завершені) (принципи 7-16, 19, 20)
створення законодавчої та нормативно-правової бази по боротьбі з відмиванням грошей, отриманих злочинним шляхом та фінансуванням тероризм а, яка відповідає міжнародним стандартам (принцип 18)
Досягнення більш повного дотримання. Базельських принципів значною мірою залежить від прийняття. Верховної. Радою України відповідних законопроектів, а також розробка і прийняття змін до законодавства ва Україна, що дозволить, зокрема, врегулювати такі питання
забезпечення повноважень. Національного банку України щодо відмови у видачі банківської ліцензії або дозволу на придбання істотної участі в банку в разі неможливості визначити структуру власності і ре Реальний власників банку (принципи 3, 4)
встановлення на законодавчому рівні вимог до банків щодо систем їх ризик-менеджменту і принципів корпоративного управління (принципи 3, 7, 17, 22);
встановлення вимоги до материнських компаній фінансових груп щодо подання звітності на консолідованій основі і про діяльність окремих учасників групи, а також забезпечення ефективного управління ризи іками як на рівні групи, так і на рівні окремих її членів (принципи 21, 24.
. Згідно з концепцією нагляду на основі оцінки ризиків відповідальність за контроль ризиків покладається на керівництво банку і Наглядова рада банку. Національний банк визначає, наскільки добре банк управляє ризиками протягом певного періоду, а не тільки оцінює стан на певний момент часу. При нагляду на основі оцінки ризиків. Національний банк діє більш наглядовець, ніж ревізор. Нагляд на основі оцінки ризиків дозволяє. Національному банку осу нювати превентивний нагляд, зосереджуючись на ризиках окремих банків та системні ризики банківської сістемемі.
. Для кількісної оцінки ризику використовують метод стрес-тестування який полягає у визначенні величини неузгодженої позиції, яка піддає банк ризику і у визначенні шокової величини зміни зовнішнього фактора - валютного курсу, процентної ставки і т.д .. Поєднання цих в величин дає уявлення про те, яку суму збитків чи доходів отримає банк у разі, якщо події закладеними предположеніюі.
Банківський нагляд в широкому розумінні включає в себе власне нагляд за банками, що називається дистанційним або документарних, і інспектування (інспекційні перевірки на місцях)
. Дистанційний контроль включає в себе перевірку звітності, що надається банки. Він дозволяє передбачати проблеми, які можуть впливати на платоспроможність і ліквідність банків і призвести до їх банкрутства
. Інспекційні перевірки на місцях дають можливість перевірити ступінь достовірності інформації, яку банки передають наглядовим органам, і сформувати максимально точне уявлення про фінансовий стан банку і якість його менедж жмент.
В. Дирекції банківського регулювання і нагляду. НБУ є два департаменти: інспектування банків і безвиїзного банківського нагляду