Як ІП зняти гроші з розрахункового рахунку

1. мета транзакції
2. На особисті потреби
3. Для здійснення операцій
4. тіньовий бізнес
5. Як ІП зняти гроші з розрахункового рахунку?
6. Чекова книга
7. Зарплатний проект
8. Для себе
9. звітність

Грошові кошти підприємця є його власністю незалежно від того, де вони знаходяться - на розрахунковому рахунку або в кишені.

Однак, на відміну від операцій з вашим особистим поточним рахунком, при вкладі, перекладі або зняття грошей з розрахункового рахунку ІП є деякі тонкощі. Розглянемо кілька варіантів операцій з такими рахунками.

мета транзакції

Будь-яку операцію з грошовим рахунком називають транзакцією (договором, угодою). На вашу письмовий запит або запиту за допомогою електронних носіїв (наприклад, з пластикової карти), а також через системи інтернет-банкінгу банку пропонується здійснити для вас переклад, отримання або переміщення грошей з рахунку. Якщо банк не бачить перешкод для проведення цих операцій, він робить для вас будь-які дії (природно, за певну невелику плату).

На особисті потреби

Зняття готівки з р / с ІП на власні потреби, звичайно ж, не є порушенням законодавства. Ви справно платите всі необхідні податки, а куди ви витрачаєте решту грошей - ваша особиста справа. Ніяких надуманих підстав для перерахування не потрібно. У призначенні платежу ви можете вказати: «Особисті кошти ІП» або «зняття прибутку ІП».

Деякі банки зобов'язують згадувати в призначенні подібних платежів «Не обкладається ПДВ».

Зручно, якщо до вашого особистого поточного рахунку прикріплена карта, на яку ви зможете регулярно переказувати гроші.

Єдина умова - банківська пластикова карта обов'язково оформляється на ваше ім'я. Інакше податкова служба може порахувати надійшли гроші доходом одержувача (розрахунком за якісь послуги) і зажадати з цих сум повної оплати податків.

Для здійснення операцій

Як може ІП проводити розрахунки з постачальниками і покупцями? Законодавством ніяких обмежень на дії з «налом» не встановлюються.

Обмежується лише межа розрахунків готівкою в рамках одного договору - до 100 тис. Руб. (За винятком розрахунку з фізичними особами).

За безготівковим ж розрахунку таких обмежень немає. Фізична особа (яким і є ІП) цілком може здійснювати будь-які безготівкові банківські операції, щодо яких законом не встановлюється заборона.

Звичайно, втручатися в господарську діяльність ІП банк не має права. Але, спираючись на Закон «Про протидію легалізації доходів», які можуть бути отримані злочинним шляхом, банк має повне право поцікавитися, на що витрачені готівкові гроші.

По суті, призначення ваших витрат банк не абсолютно не цікавить. Завдання банку - переконатися в реальності кожної з господарських операцій та в тому, що ваші витрати точно відповідають отриманим доходам. Якщо ж ви не зможете пред'явити всі необхідні документи (а їх відсутність - пряма ознака «відмивання»), підозра, особливо при знятті великих сум, лише посилиться і банк передасть інформацію відповідним компетентним органам.

Врахуйте, що крім податкових органів, існує, наприклад, ще й поліція, а також Росспоживнагляд, яких також може дуже зацікавити походження товару.

Тому при його закупівлі (і особливо великих партій) вам бажано отримати:

• при розрахунках готівкою касові (при наявності ККМ) або товарні чеки, квитанції та інші документи, що діють на території РФ для підтвердження прийому грошових коштів;
• прибутковий касовий ордер;
• товарну накладну ТОРГ-12;
• рахунок-фактуру (для тих, хто веде бізнес за спрощеною системою оподаткування, не обов'язково);
• документи, що підтверджують якість товару (бо ви зобов'язані їх мати і пред'являти на першу вимогу як контролюючим органам, так і покупцям);
• при покупці товару на ринку закупівельний акт, складений у вільній формі (з наявністю всіх реквізитів, встановлених законодавством).

Будь-які взаєморозрахунки ведіть з укладенням договорів. На відміну від юридичних осіб, у ІП кошти, отримані ним від підприємницької діяльності, на рахунку не розділяються. Тому щоб уникнути плутанини при перекладі або зняття коштів обов'язково вказуйте детально призначення платежу, наприклад: «Оплата за договору№ ... від _ ___ 2019 р Іванову С.С. за послуги з ремонту ».

тіньовий бізнес

За зняття готівки практично будь-який банк стягує комісію (до 1%, а іноді і більш істотну). Банк, як правило, обмежує і суму, яку ви можете зняти за конкретний період часу. У разі перевищення ліміту з вас можуть зажадати значну комісію (до 10%). За зняття же грошей зі звичайного особового рахунку більшість банків плату не передбачає. Та й при закупівлі товарів на ринку деякі продавці дуже неохоче погоджуються на складання закупівельного акта.

Тому на практиці досить поширеною стає наступна ситуація. Підприємці намагаються відкривати різні особові рахунки в різних банках, знімаючи потім невеликі суми з позначкою «Дохід ВП. ПДВ не обкладається".

Однак подібні дії рано чи пізно зацікавлять банківські служби безпеки, бо це є прямим обманом, що завдає банку фінансових збитків.

Караним, природно, виявляється і приховування від податків (при виявленні подібних дій в першу чергу виникне припущення, що ви намагаєтеся від них сховатися). При першому ж підозрі ваш р / с рахунок може бути заблокований. Надалі існує можливість, що банк може повністю відмовитися від подальшої співпраці з вами.

Дивіться відео як підприємцю отримати гроші зі свого розрахункового рахунку

Як ІП зняти гроші з розрахункового рахунку?

Для кожного з банків існують різні тарифи для кожної з операцій, самий менших з них - для виплати заробітної плати. У разі, якщо банк запідозрить, що ви намагаєтеся схитрувати і вказуєте невірне призначення платежу, вас чекають серйозні штрафні санкції. Тому завжди чітко вказуйте причину, по якій ви обналічиваєте свої гроші.

Чекова книга

За раніше оформленої чекової книжки ви можете, не відвідуючи банку, в будь-який момент виписати для розрахунків чек. Виписуючи його, ви даєте доручення банку здійснити потрібний платіж з вашого розрахункового рахунку.

Природно, для отримання чекової книжки вам буде потрібно спочатку цей р / с відкрити.

Якщо ви точно впевнені, що зможете з самого першого разу вірно оформити чек (заповнювати його потрібно тільки кульковою ручкою з синім або чорним чорнилом) без єдиної помарки і помилок, для будь-яких розрахунків ви можете скористатися саме їм. Тим більше, що за такими операціями багато банків стягують відносно невеликий відсоток. Однак отримувати по ньому гроші потрібно тільки в тому банку, в якому ви відкривали р / с.

Зарплатний проект

При переведенні в готівку великої суми відповідно, досить вагомою буде і комісія банку. Невелика комісія (або повна її відсутність) можлива лише при знятті грошей для виплати заробітної плати.

При знятті грошей банк зажадає вас надати наступні документи:

• накази про нарахування з / п;
• копії платіжок, які підтверджують оплату податків;
• штатний розклад та ін.

Нагадуємо, що якщо ви заздалегідь замовите гроші, то відсоток за зняття заробітної плати буде істотно нижче.

Якщо ви укладаєте з банком договір про щомісячне перерахування грошових коштів з вашого р / с на платіжні карти найманих працівників, для відкриття рахунків та персоналізації пластикових карт буде потрібно надати банку документи.

Підготуйте:

• копії паспортів кожного з працівників;
• повний список осіб, яким буде перекладається оплата (за формою, яка встановлюється банком).

При підключенні послуги Інтернет-банку перевести оплату ви зможете в будь-який час самостійно або скориставшись функцією «автоматично». Нагадаємо, що ІП на системі патентів може найняти не більше п'яти працівників, а на ЕНДВ - не більше 100, оформлених офіційно на підставі заяв та укладених договорів.

Для себе

Багато підприємців дуже часто використовують свої особисті рахунки, наприклад, для отримання грошей по операціях, сплати податків ІП (транспортних, податків на майно та ін.) Або проведення якісь разових безготівкових операцій.

Але в п. 2.2 і 2.3 Інструкцій № 28-І від 19.09.2006 р Банку Росії прямо вказується:

• розрахункові рахунки призначені тільки для операцій, пов'язаних з вашою підприємницькою діяльністю;
• поточні рахунки відкриваються фізичними особами лише для особистих потреб

Прямої заборони використовувати ці рахунки для проведення господарських операцій в законодавстві не передбачено.

Але все ж особисті витрати (без перекладу на карту або особистий р / с) з розрахункового рахунку ІП здійснювати небажано.

Причини досить істотні:

• Існує істотний ризик, що податкова вважатиме і інші надходження на ваш особистий рахунок доходами від господарської діяльності; в такому випадку вам дуже довго доведеться доводити, що гроші, отримані, наприклад, від продажу спадкового майна, до ведення бізнесу не мають ніякого відношення.
• У кожному з банків існують власні (локальні) нормативні акти, згідно з якими особисті рахунки забороняється використовувати для ведення підприємницької діяльності; найчастіше банки прямо вказують в договорі, що поточний рахунок ви не має права використовувати для ведення підприємницької діяльності.
• Якщо ви намагаєтеся використовувати особистий рахунок не за призначенням, банк має право заморозити цей рахунок (як мінімум на 3 дні) за порушення правил використання рахунку, а в подальшому повністю відмовитися від співпраці.
• Радимо дуже уважно вивчити умови укладеного з банком договору; цілком можливо, що в ньому за проведення сумнівних операцій з поточним рахунком передбачені певні штрафні санкції.
• Істотні обороти на р / с, солідна виручка і наявність постійних партнерів по бізнесу значно збільшує шанси на отримання пільгового кредиту для ведення бізнесу.

Переклад ваших грошей з р / с на карту по суті є перекладання грошей з однієї кишені в іншу. Це не комерційна операція, і дохід при цьому ніяк не утворюється. І все ж, щоб у податкових органів не виникало бажання донарахувати вам податки, ніколи не плутайте грошові потоки і відразу розмежуйте ваші особисті гроші і гроші, призначені для ведення бізнесу.

При кожній операції обов'язково конкретизуйте, на які цілі ви знімаєте гроші.

Вносити ж гроші з особистого рахунку на розрахунковий цілком можливо. Доходом ІП вони не вважаються і, отже, будь-яких податків не обкладатися не можуть. В якості підстави даного платежу вкажіть: «Внесок власних коштів».

звітність

Починаючи з червня 2019 року згідно Вказівок ЦБР № 373-П і 3073-У ведення бізнесу ІП значно спростилося. При знятті грошей, які ви надалі плануєте ввести в комерційний оборот, згідно вказівки ЦБ РФ № 3210-У від 11.03.2014 ви більше не зобов'язані проводити кожну з операцій з грошовими коштами по касі. Також більше не потрібно і заповнювати видаткові та прибуткові касові ордери.

Звичайно, якщо підприємцю зручно продовжувати використовувати в своїй діяльності касові документи, він має право вести податковий облік та подібним чином. Але тепер покарати за відсутність таких документів вас вже не можуть.

Однак строгий облік всіх господарських операцій ви все ж зобов'язані вести, інакше при проведенні перевірок податкової у вас можуть виникнути серйозні неприємності. Крім того, будьте готові до того, що в будь-який момент вашою діяльністю може зацікавитися і банк, в якому у вас відкритий р / с.

На закінчення додамо, що відкриття р / с є вашим правом, але не обов'язком (це потрібно лише для юридичних осіб). З 2 травня 2019 року повідомляти податкову, пенсійний і соцстрах про відкриття і закриття рахунку більше не потрібно. Не маючи р / с, ви легко зможете оплатити податки, просто оформивши квитанцію в Ощадбанку. При наявності ж рахунку ніякої спецотчетності по ньому не ведеться. Однак на практиці навряд чи вийде повністю обійтися без розрахункового рахунку.

Чи не багато банків погоджуються на виконання операцій по безналу без відкриття розрахункових рахунків.

Крім того, згідно з Вказівки № 3073-У Центробанку РФ, виплати за орендну плату, а також будь-які операції по позиці або з цінними паперами можуть здійснюватися тільки за безготівковим розрахунком.

А якщо партнер зажадає саме готівкові наприклад, при платі за оренду? Ці гроші обов'язково повинні бути отримані під ці цілі тільки з розрахункового рахунку, з обов'язковим зазначенням призначення платежу «Плата за оренду». Виняток в даному випадку становлять лише кредитні організації, які можуть витрачати гроші з каси на будь-які цілі.

Тому знайдіть банк, де ви зможете вести всі грошові операції з найменшими втратами нервів і часу, і живіть спокійно. Природно, при виборі банку важливо уточнити тарифи на обслуговування (тим більше, що з 2019 року на індивідуальних підприємців поширюється система страхування вкладів). Причому зовсім не обов'язково укладати з банком договір, при якому ви оплачуєте твердий тариф за щомісячне обслуговування. Цілком достатньо вибрати банк, в якому ви будете вносити певний відсоток тільки за обробку разових платіжних доручень.