Професор і випускник МВА «Банки» ФФБ випускають серію книг «Банківська справа»

Професор Юрій Юденков і випускник програми MBA «Банки» Роман Пашков в співавторстві опублікували у видавництві «Русайнс» серію книг по банківській тематиці під загальною назвою «Банківська справа». Серія книг є самостійні і взаємодоповнюють одне одного роботи, всього випущено сім книг, які зачіпають проблематику розвитку і становлення російського і міжнародного банкінгу.

Перша книга «Внутрішній контроль як модель і система» містить унікальний порівняльний аналіз різних методологій побудови внутрішнього контролю в російських і зарубіжних фінансових інститутах, відмінності ефективного внутрішнього контролю від індикативного і ризик-орієнтованого внутрішнього контролю; історичні дані процесу формування основних концепцій внутрішнього контролю.

Всі книги серії для зручності і більшої наочності містять інформацію в структурованому, табличному і графічному вигляді, зокрема представлені в першій книзі блок-схеми відображають основні концепції системи внутрішнього контролю, взаємодію і взаємозалежність органів внутрішнього контролю.

Особливу увагу приділено моделі COSO (Комітет організацій-спонсорів Комісії Тредуейя, англ. The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission ), яка описує загальні підходи до організації корпоративного управління, побудови системи внутрішнього контролю та системи управління ризиками, надійності звітної і облікової інформації, якістю менеджменту. Модель COSO, в тому числі «три лінії захисту», використовується як підстава при розробці власних концепцій і структур внутрішнього контролю багатьма кредитними і некредитні організаціями.

В даному виданні досить докладно розглянуті не тільки основні концепції системи внутрішнього контролю, але також приділено велику увагу діяльності служб внутрішнього аудиту, внутрішнього контролю та ризик-менеджменту; виконуваним ними функціональних обов'язків, що виявляються ними зовнішніх і внутрішніх чинників ризиків, що впливають на досягнення або недосягнення стратегічних показників роботи фінансової організації.

На окрему увагу заслуговують питання моніторингу внутрішнього контролю, що включає такі напрямки контролю як фінансовий моніторинг, здійснюваний відповідальним співробітником з протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму; моніторинг з боку контролера професійного учасника ринку цінних паперів; поточний контроль, здійснюваний керівниками підрозділів кредитної організації, а також подальший контроль з боку служби внутрішнього аудиту та комплаєнс-контроль, здійснюваний службою внутрішнього контролю.

Видання доповнене додатками, що містять конкретні приклади стандартів, правил, застосування моделей і організації структур, словниками термінів російського і західного внутрішнього контролю.

Друга книга «Управління ризиками та капіталом банку» присвячена питанням організації та впровадження в банківську діяльність системи управління внутрішніми процедурами достатності капіталу (ВПОДК), встановленої вимогами Вказівки Банку Росії від 15 квітня 2015 року № 3624- У «Про вимоги до системи управління ризиками та капіталом кредитної організації і банківської групи ».

Видання представляє практичну цінність для професійної спільноти в зв'язку з тим, що доповнена реальними прикладами внутрішніх документів, методик і процедур виявлення ризиків, що застосовуються в банківській діяльності; положеннями про систему управління ризиками та капіталом; докладним описом значущих банківських ризиків і порядком їх ідентифікації.

Третя книга в даній серії «Корпоративне управління в банку» висвітлює різні аспекти корпоративного управління в комерційному російському банку; історичні передумови виникнення законодавчих вимог до якості управління, до підвищення ролі і відповідальності за рішення, що приймаються вищим менеджментом; до ділової репутації членів ради директорів і органів управління кредитної організації.

Видання зачіпає актуальні питання організації діяльності управлінських структур: акціонерів, членів ради директорів, виконавчих органів, а також їх взаємодію з органами регулювання і нагляду.

У книзі представлені приклади стандартів корпоративного управління і стратегічного менеджменту; розглядаються питання організації управлінського обліку та бюджетування; приділено увагу міжнародного досвіду побудови системи внутрішнього моніторингу і контролю.

Четверта робота «Стратегія розвитку банку» представляє докладний екскурс по найважливіших питаннях визначення пріоритетних напрямків розвитку банку; розробки стратегічних показників діяльності кредитної організації; моніторингу досягнення запланованих критеріїв; ролі вищого менеджменту в створенні стратегії розвитку банку.

Книга розкриває роль стратегічного планування в проведенні аналізу перспектив розвитку банку; у визначенні факторів, що впливають на здатність банку витримувати конкурентну боротьбу на фінансовому ринку; в забезпеченні стійкості банку до виникаючих зовнішніх і внутрішніх загроз.

Стратегія розвитку є ефективним інструментом управління кредитною організацією; завдяки стратегії діяльність фінансового інституту спрямована на досягнення конкретних цілей і планових показників, побудованих на основі гнучких експертних рішень, ранжируванні стратегічних завдань, управління якими здійснюється в умовах нестабільності і динамічності розвитку зовнішнього і внутрішнього середовища.

Крім детального розгляду всіх етапів формування бізнес стратегії кредитної організації, окремі розділи присвячені місії і бачення як частини концепції; елементам і змістом стратегії розвитку; доповнені докладними прикладами розвитку пріоритетних напрямків діяльності банку; альтернативами і обмеженнями; доповнені реальними прикладами SWOT-аналізу банку; приділяють увагу особливої ​​ролі системи моніторингу досягнення стратегічних показників на всіх рівнях організаційної структури банку.

П'ята книга «Ісламський банкінг» присвячена феномену світового банківської справи - ісламських фінансів. Видання містить опис ісламської економіки і фінансової системи; основні відмінні ознаки традиційних і ісламських кредитних організацій, включаючи походи до проведення аудиту діяльності; етичні стандарти, якими керуються ісламські банки; головні цінності і заборони норм шаріату.

Автори приділяють велику увагу історії розвитку ісламської економіки і фінансів; доповнюють теорію конкретними прикладами; розкривають сутність і відмінності ісламського банкінгу, продукти якого пов'язані з діяльністю реального сектора економіки і заохочення структур з власним капіталом, підкріпленим фізичними активами.

Монографія під назвою «Внутрішні процедури оцінки достатності капіталу (ВПОДК) банку», що продовжує тематику книги «Управління ризиками та капіталом банку», є шостою в опублікованій серії.

Книга містить рекомендації для регіональних і малих банків з питань організації та впровадження ВПОДК і розподілу капіталу банку по всіх значимих для нього ризиків; пропонує фахівцям готове положення про систему управління ризиками та капіталом для використання в якості основи для розробки власного внутрішнього документа; детальну класифікацію ризиків, процедури їх ідентифікації, оцінки, моніторингу і мінімізації; а також, з огляду на вплив на банківську діяльність, приділяє особливу роль розгляду порядку управління кредитним і ринковим ризиками.

Сьома книга «Ісламський банкінг», є другим томом, що розкриває тематику ісламських фінансів і їх розвиток.

На відміну від п'ятої книги, це видання присвячує особливу увагу ролі аудиту, обов'язків аудиторів в ісламських банках, принципам їх діяльності, що проводиться аудитом оцінці якості діяльності компанії; розгляду організаційної структури ісламського банку, її відмінних рис у порівнянні з традиційними кредитними організаціями; принципам професійної етики та поведінки членів шаріатського ради; питань управління значущими для ісламського банку ризиками; проблемам управління ліквідністю через обмеженого набору фінансових інструментів, пов'язаного із заборонами шаріату на використання і стягування відсотків; а також книга доповнена стандартами діяльності ісламських банків, розробленими Організацією бухгалтерського обліку та аудиту ісламських фінансових установ (AAOIFI), історичної хронологією розвитку ісламської економіки і докладним глосарієм.

джерело: www.book.ru