Рахунок 57 «Переклади їсти дорогою» - нові можливості "1С: Бухгалтерія 8» ред. 3.0

1. Переказ грошей між рахунками організації
2. Внесення грошей на розрахунковий рахунок
3. Зняття готівки з рахунку

В «1С: Бухгалтерія 8» (ред. 3.0) починаючи з версії 3.0.42 при переміщенні грошових коштів між рахунками організації і касою можна використовувати рахунок 57 «Переклади в шляху». Тепер за допомогою налаштувань облікової політики, в залежності від існуючих в організації вимог до обліку та особливостей бізнес-процесу, користувач може ввімкнути або вимкнути використання рахунку 57 в банківських виписках і касових документах.

зміст

Раніше в програмі був можливий тільки один варіант транзиту грошових коштів між банком і касою організації, і він не передбачав використання рахунку 57. Здавання готівкової виручки в банк реєструвалося проводкою Дебет 51 Кредит 50.

На ділі передача готівки в банк складається з двох етапів: видача грошей співробітникові з каси і зарахування їх на рахунок організації. І ці дві операції хоч і відбуваються, як правило, протягом одного дня, але розірвані в часі. Можливі й непередбачені ситуації - пограбування, нещасний випадок або банальне запізнення. В результаті гроші, видані ввечері одного дня, можуть виявитися в банку тільки вранці наступного. Тут за правилами бухобліку необхідно використовувати рахунок 57 «Переклади їсти дорогою». І тепер така можливість є!

Щоб операції по переміщенню коштів відбивалися двома проводками в кореспонденції з рахунком 57, в регістрі відомостей Облікова політика на закладці Банк і каса необхідно встановити прапор Використовувати рахунок 57 «Переклади їсти дорогою» при переміщенні грошових коштів (далі - Використовувати рахунок 57 «Переклади в шляху ») (рис. 1). Якщо прапор знятий, то рахунок 57 не використовується.

Мал. 1. Налаштування облікової політики

Переказ грошей між рахунками організації

При завантаженні банківської виписки, що містить операції з переказу коштів з одного рахунку організації на інший рахунок, автоматично створюються документи:

• Списання з розрахункового рахунку з видом операції Переклад на інший рахунок організації;
• Надходження на розрахунковий рахунок з видом операції Переклад з іншого рахунку.

Проведення, сформовані цими документами, залежать від налаштувань облікової політики. При встановленому прапорі Використовувати рахунок 57 «Переклади їсти дорогою» проводки будуть виглядати наступним чином:

Якщо прапор відключений, то при проведенні документа Списання з розрахункового рахунку формується проводка:

Документ Надходження на розрахунковий рахунок в цьому випадку проводок не формує.

Внесення грошей на розрахунковий рахунок

Доступ до списку всіх касових документів в програмі здійснюється за гіперпосиланням Касові документи з розділу Банк і каса.

Видача готівкових грошових коштів з каси підприємства реєструється за допомогою документа облікової системи Видача готівки з видом операції Внесок готівкою в банк. При завантаженні в програму виписки банку, що містить операцію по внеску готівкою на розрахунковий рахунок, автоматично створюється документ Надходження на розрахунковий рахунок з видом операції Внесок готівкою. Проведення, сформовані документами Надходження на розрахунковий рахунок та Видача готівки, залежать від налаштувань облікової політики. При встановленому прапорі Використовувати рахунок 57 «Переклади їсти дорогою» проводки будуть наступними (рис. 2):

Якщо прапор відключений, то при проведенні документа Видача готівки формується проводка:

Документ Надходження на розрахунковий рахунок в цьому випадку проводок не формує.

Зняття готівки з рахунку

Надходження грошей до каси підприємства реєструється документом Надходження готівки з видом операції Комісія за видачу готівки в банку.

При завантаженні в програму виписки банку, що містить операцію по зняттю готівкових коштів з розрахункового рахунку, автоматично створюється документ Списання з розрахункового рахунку з видом операції Зняття готівки. Проведення, сформовані документами Списання з розрахункового рахунку і Надходження готівки, залежать від налаштувань облікової політики. При встановленому прапорі Використовувати рахунок 57 «Переклади їсти дорогою» проводки будуть виглядати так:

При відключеному прапорі проведений документ Надходження готівки формує наступну проводку:

Дебет 50 Кредит 51

- на суму грошових коштів, внесених в касу.

Документ Списання з розрахункового рахунку проводок в цьому випадку не формує. Якщо організація користується послугами інкасаторів, то в настройках функціональності (розділ Головне -> Функціональність) на закладці Банк і каса необхідно встановити прапор Інкасація (рис. 3). У документах Надходження на розрахунковий рахунок та Видача готівки додається вид операції Інкасація, де автоматично задіюється рахунок 57.

Мал. 3. Включення функціоналу інкасації