Банківський кредит

В даний час у внутрішньоекономічних обороті застосовується в основному грошовий кредит. Він представлений, перш за все, у формі банківського кредиту. Це рух позичкового капіталу, що надається банками у позику за плату в тимчасове користування. Воно виражає економічні відносини між кредиторами (банками) і суб'єктами кредитування (кредитоотримувача), в якості яких можуть бути як юридичні, так і фізичні особи. Юридичні особи інших держав - нерезиденти Республіки Білорусь керуються щодо кредиту тими ж правилами і несуть ті ж обов'язки і відповідальність, що і юридичні особи Республіки Білорусь, якщо інше не передбачено законодавством.

Банківський кредит пов'язаний з акумулюванням тимчасово вільних коштів, їх перерозподілом на умовах повернення, а також емісією грошових знаків в обіг через систему кредитування. Поворотна форма руху грошових ресурсів створює можливість перерозподілу грошових ресурсів неодноразово. Необхідність використання банківського кредиту обумовлюється закономірностями і безперервністю кругообігу фондів підприємств у відтворювальному процесі, особливостями організації оборотних коштів і основних фондів, економічними інтересами кредитора і кредитоотримувача.

Банківський кредит - основна форма кредиту. Ступінь і напрямки його впливу на економічні процеси залежать від використання певних методів кредитування стосовно до конкретних економічних умов.

Банківський кредит надається банками при укладенні кредитного договору з кожним кредитоотримувачем індивідуально таким чином, щоб ступінь ризику кредитної угоди була мінімальною.

Існують прямі і непрямі банківські кредити. Прямі (банк-позичальник) кредитні відносини є переважаючими. Більш обмежено застосовується непряме банківське кредитування, тобто надання кредиту кредитоотримувачу через посередника.

У Республіці Білорусь основні підходи при банківському кредитуванні юридичних і фізичних осіб, індивідуальних підприємців визначені Правилами розміщення банками Республіки Білорусь грошових коштів у формі кредиту. Вони обов'язкові для дотримання банками, небанківськими кредитно-фінансовими організаціями і кредитоотримувача.

Система банківського кредитування охоплює принципи, об'єкти кредитування, механізм надання та повернення позик, а також контроль в процесі кредитування. Принципи кредітованія- головні положення, правила, яких слід дотримуватися при здійсненні кредитування. Самі ці положення і правила визначаються природою, роллю, функціями кредиту і тими суспільними умовами, в яких вони проявляються.

Кредит як економічна категорія пов'язаний з іншими вартісними категоріями, тому є принципи загальноекономічного порядку, які притаманні всім категоріям, в тому числі і кредиту, наприклад економічність, комплексність, диференційованість.

Чи знаєте Ви, що: найуспішніші в Рунеті керуючі ПАММ-рахунками здійснюють свою діяльність через компанію Альпарі: рейтинг ПАММ-рахунків ; рейтинг готових портфелів ПАММ-рахунків .

Економічність характеризує досягнення найбільшої ефективності використання кредиту при найменших кредитних вкладеннях. Така політика є важливою як для кредитора, так і для кредитоотримувача. Для банку економічність означає можливість прискорення кругообігу кредитних ресурсів; для кредитоотримувача - шлях до скорочення розміру плати за кредит, збільшення доходів. Комплексність передбачає таку кредитну політику, яка проводиться на основі врахування закономірності розвитку економіки в певний період. Дифференцированность - різний підхід до кредитування окремих категорій кредитоотримувачів, об'єктів і т.д.

З самої сутності кредиту випливають принципи кредитування терміновість і повернення, цільовий характер, матеріальна забезпеченість, платність. Терміновість і повернення означають, що кредити, надані кредитоотримувачу, повинні бути повернуті банку в термін, визначений кредитним договором. Економічною основою строковості кредиту є безперервність кругообігу громадських фондів і грошових коштів в господарстві, оскільки при такій безперервності в кінці кожного обороту відбувається постійне вивільнення грошових коштів, що створює можливість погашення банківського кредиту.

Цільовий характер позичок, їх призначення визначає насамперед кредитополучатель, однак і банк при виділенні кредиту виходить з його призначення, з конкретного об'єкта кредитування. Без дотримання принципу цільового спрямування кредиту важко забезпечити його зворотність у встановлені терміни, так як ці терміни розраховані на виконання певних господарських операцій в сфері виробництва та обігу.

Принцип матеріальної забезпеченості кредитування означає, що отримувач кредиту повинен придбати ті товарно-матеріальні цінності або здійснити ті витрати, під які видано кредит. Завдяки цьому забезпечується прямий зв'язок видачі позичок із забезпеченням. Однак на практиці існує і непрямий зв'язок кредитування з матеріальним процесом, коли в момент надання кредиту йому не протистоять конкретні товарно-матеріальні цінності, витрати. Такі кредити видаються, наприклад, під майбутні витрати по виробництву продукції, розвитку комерційної діяльності, підприємництва та ін. При наданні кредиту в якості забезпечення повернення банківських кредитів можуть прийматися: застава майна; гарантія; порука; страхове свідоцтво про страхування відповідальності за непогашення кредитів; будь-який вільний від застави майно кредитоотримувача, на яке може бути звернено стягнення відповідно до чинного законодавства, і ін. Матеріальна гарантія повернення може бути дана як безпосередньо кредитоотримувачем, так і його гарантом (іншим банком, підприємством і т.п.). До одного кредитоотримувачу можуть бути застосовані різні форми забезпечення повернення кредиту.

Банківські позички надаються за плату; стягується певний банківський відсоток. Детальніше про це - в параграфі 20.3.

Керуючись законодавством Республіки Білорусь, кожен банк розробляє локальні нормативні правові акти, що визначають кредитну політику банку, умови і порядок надання кредитів, повноваження структурних підрозділів банку, посадових осіб по здійсненню кредитних операцій і контролю за своєчасним поверненням наданого кредиту.