Звіт про рух грошових коштів

Звіт про рух грошових коштів відображає наступні показники: "Залишок коштів на початок року", "Надійшло коштів", "Направлено грошових коштів", "Залишок коштів на кінець звітного періоду". При цьому звіт показує рух грошових потоків підприємства як в цілому, так і в розрізі поточної (операційної), інвестиційної та фінансової діяльності. Перша частина звіту про рух грошових коштів показує рух грошових коштів в результаті виробничо-комерційної діяльності. Тут підсумовуються щоденні надходження грошових коштів і платежі. У другій частині відображаються кошти, які вкладені в інвестиції. У третій показаний приплив і опок коштів, які використані в фінансових операціях підприємства. Результуюча частину показує чистий приріст (зменшення) грошових коштів, а також величину грошових коштів на початок і кінець звітного періоду. Звіт дає можливість з'ясувати не тільки загальну достатність (недостатність) грошових коштів на підприємстві, а й показати утворення та використання фінансових ресурсів, розкрити вплив різних видів діяльності на кінцевий результат, а отже, намітити конкретні заходи щодо поліпшення фінансової ситуації, а також проаналізувати ефективність управління грошовими коштами підприємства.

P. Яблyкoвa

Фінансовий менеджмент...

Фінансовий менеджмент

Контакти

Зворотній зв'язок

Пошук по сайту

Всі розташовані на сервері матеріали є власністю їх авторів. Будь-яке відтворення, копіювання з метою комерційного використання цих матеріалів має узгоджуватися з авторами матеріалів.