Заходи щодо запобігання банкрутству (неспроможності) - кредитних організацій, підприємства, профілактика, по предотвраещенію, банку

1. неспроможність
2. Основні ознаки
3. процедура
4. положення закону
5. Чи можна запобігти?
6. методи прогнозування
7. Заходи щодо запобігання банкрутству
8. кредитних організацій
9. підприємства
10. моделювання
11. санація
12. Інші варіанти відновлення платоспроможності

Будь-який суб'єкт господарської діяльності не застрахований від ризику стати банкрутом.

На стадії планування власної діяльності підприємства повинні розробляти і вживати заходів щодо запобігання банкрутству.

Якщо процес роботи призводить суб'єкта господарювання до боргів, що перевищують доходи, значить, з боку керівництва не приділялося належної уваги попереджувальних заходів і не враховувалися можливі ризики . Все це може привести до банкрутства.

неспроможність

Процес діяльності підприємства не може існувати без фінансової підтримки і ресурсів, необхідних для його нормального робочого функціонування і побудови взаємин між іншими учасниками господарської діяльності.

В першу чергу грошові ресурси повинні спрямовуватися на погашення поточних зобов'язань перед кредиторами та інших обов'язкових платежів.

Якщо цих коштів недостатньо, підприємство визнається неплатоспроможним.

Брак фінансових ресурсів зазвичай призводить до наступних факторів:

1. Чи не виконується план по виготовленню та збуту продукції на ринок.
2. Скорочується продуктивність, а, відповідно, і прибуток.
3. Фінансовий стан йде на спад.
4. Неможливість пошуку нових ділових партнерів та інше.

причини , В результаті яких відбувається нестача грошових коштів, можуть бути різними.

наприклад:

• неправильний розподіл власних або позикових коштів;
• погіршення економічного становища в країні та ін.

Визнати боржника неспроможним можна тільки в судовому порядку.

Основні ознаки

ознаками неспроможності боржника є (на підставі статті 3 ФЗ № 127 ):

• борги за поточними договорами з контрагентами;
• виникло на цьому тлі безпідставне збагачення;
• заборгованість по заробітній платі, внесків до спеціальних фондів;
• неповернені грошові позики і відсотки по ним;
• борги перед засновниками.

Якщо керівництвом компанії були виявлені ймовірні ознаки банкрутства, воно повинно негайно повідомити про це всім засновникам та іншими зацікавленим учасникам.

процедура

процедура по визнанню боржника банкрутом ділиться на наступні етапи :

1. Спостереження. На етапі докладаються зусилля для збереження майна боржника, проводиться вивчення його фінансового стану.
2. Фінансове оздоровлення. Метою етапу виступає відновлення платоспроможності боржника та погашення наявних боргів в терміни, встановлені графіком.
3. Зовнішнє управління . Призначається зовнішній керуючий, все керівництво підприємством віддається в його руки. Триває етап не більше шести місяців, після чого приймається рішення про долю боржника.
4. Конкурсне виробництво. На цьому етапі боржник визнається банкрутом, проводиться закриття боргів перед кредиторами. Призначається конкурсний керуючий, в права якого входить реалізація майна боржника через торги. Виручені кошти йдуть на задоволення вимог кредиторів.
5. мирова угода . Застосовується на будь-якій стадії, шляхом підписання боржником і кредитором відповідної угоди. Стверджується угоду арбітражним судом. Зміст досягнутих домовленостей буде залежати від стадії виробництва.

Будь етап визнання боржника неспроможним платником вимагає грамотного підходу, заснованого на діючих положеннях законодавства.

положення закону

Головним правовим документом, що регулює інститут банкрутства, є ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)» № 127 .

Крім закону , Деякі моменти процедури регулюються Цивільним кодексом РФ.

Положення закону поширюються на:

• всіх юридичних осіб (виключення складають особи, прямо зазначені в законі);
• індивідуальних підприємців;
• громадян.

Чи можна запобігти?

Запобігання банкрутства можливо в тих випадках, коли боржником будуть прийняті всі необхідні заходи, що включають:

1. Запас готівкових коштів. Їх кількість повинна бути розрахована на погашення всіх витрат підприємства, починаючи з укладення угоди і закінчуючи отриманням доходу.
2. Збільшення прибутку. Слід переглянути всі наявні джерела доходу з метою їх можливої ​​оптимізації.
3. Своєчасне погашення поточних боргів. Сюди може ставитися оренда, комунальні платежі, щомісячне погашення кредитів та ін.
4. Вимога про повернення затриманих платежів. Якщо контрагенти мають перед підприємством борги, необхідно вжити заходів стимулювання виплат по ним.

Таким чином, багато що залежить іменного від підприємства і його керівництва, наскільки розумно їм проводилися заходи щодо запобігання ліквідації власного бізнесу.

методи прогнозування

Більшість методів прогнозування засновані на припущеннях, так як створити точний алгоритм, що дозволяє застосовувати точний процес, який залежить від людських чинників, досить складно.

Саме тому в частині неплатоспроможності мова йде про прогнозування.

Методи прогнозування неплатоспроможності видають показники стабільності інших факторів, тим чи іншим способом впливають на фірму.

Самі методи умовно діляться на дві групи:

1. Евристичний метод прогнозування. Використовується отриманий раніше досвід, ненаукові теорії, інтуїція та ін. При такому методі вивчається тільки одна характеристика, притаманна діяльності досліджуваної фірми.
2. Кількісний метод прогнозування або економіко-математичний висновок. Використовуються відомості, отримані шляхом проведення аналізів, вивчення статистичних даних. Якщо фактичні показники будуть виходити за межі допустимих значень, то це перший показник ймовірного банкрутства підприємства.

При виборі методик слід виходити з особливостей підприємств і їх галузей.

Заходи щодо запобігання банкрутству

Процедура банкрутства не означає, що підприємство обов'язково буде ліквідовано .

Законом передбачені заходи, спрямовані на попередження банкрутства чи іншими словами, відновлювальні процедури.

Їх своєчасне застосування може змінити фінансове становище боржника.

кредитних організацій

процедура неспроможності кредитних організацій закінчується відкликанням ліцензії на здійснення відповідної діяльності.

Щоб не доводити до такого моменту, можуть бути вжиті такі заходи:

• призначення тимчасової адміністрації;
• фінансове оздоровлення;
• реорганізація.

Зазначені заходи можуть застосовуватися з боку кредитної організації (крім призначеної тимчасової адміністрації) або ЦБ РФ.

ЦБ РФ має право вимагати від кредитної організації розробки і здійснення плану по реалізації фінансового оздоровлення.

Такий план може включати в зміст:

• заходи по скороченню витрат;
• заходи для отримання додаткових витрат;
• оцінку загального фінансового стану кредитної установи;
• заходи, спрямовані на зміну організаційної структури та ін.

Заходи, спрямовані на попередження банкрутства банку, регулюються параграфом 4.1 ФЗ «Про неспроможність (банкрутство)».

підприємства

Закон про банкрутство встановлює, що стосовно підприємств повинні застосовуватися своєчасних заходів щодо попередження настання їх неспроможності.

До таких заходів належать:

• надання фінансової допомоги;
• зміна складу і структури органів управління;
• стягнення дебіторської заборгованості;
• залучення інвестицій;
• сприяння в досягненні угод між боржником і його кредиторами;
• надання кредитів, позик та інших видів фінансової підтримки;
• застосування процедури реорганізації підприємств.

Заходи щодо запобігання банкрутству підприємства спрямовані на створення ефективного управління його фінансами і виробництвом, розробку стратегічних цілей і способів їх реалізації.

моделювання

Застосовується метод моделювання при складанні прогнозів відносного фінансового розвитку підприємства, що відносяться до всіх ланок бізнесу.

Використовуються перевірені факти, які пройшли детальний аналіз.

Застосовується два методи моделювання:

1. Статистичний.
2. Математичний.

Проводиться моделювання за допомогою комп'ютерної техніки.

Результатом його застосування буде вибір подальшого напрямку розвитку підприємства, прогноз поведінки окремих осіб, чиї дії можуть служити основою фінансового краху.

Метод доцільно застосовувати в тому випадку, якщо причини неспроможності підприємства викликані нестабільністю економічного ринку або несприятливої ​​політичної ситуацій в країні.

санація

При застосуванні санації, власнику підприємства надсилає повідомлення про застосування заходів щодо запобігання банкрутству і нормалізації його фінансового становища.

Незважаючи на те що санація виступає в якості обов'язкової заходи, державні органи не можуть надавати на підприємство-банкрут примус.

Перевагою методу є можливість його застосування на будь-якій стадії банкрутства.

Регулюється санація статтею 31 закону і застосовується тільки при істотних ознаках банкрутства, в розмірі, необхідному для відновлення платоспроможності боржника.

містить всі відомості про неспроможність юридичних осіб.

Яку процедуру банкрутства проводить тимчасовий керуючий? Читайте тут .

Потрібен зразок заяви про банкрутство юридичної особи? дивіться в цієї статті .

Інші варіанти відновлення платоспроможності

Різновиди заходів:

1. Реалізація майна.
2. Продаж підприємства.
3. Виконання зобов'язань боржника його засновником.
4. Укладення угоди про відступне.
5. Стягнення дебіторської заборгованості та ін.

Засновники або власники майна підприємства мають право самостійно визначати застосування заходів залежно від їхньої переваги.

На відео про попередження неспроможності