Планування і облік інвестиційних активів
- Інструменти планування
- Зміст таблиці «Підсумкові інвестиції»
- Виконання підсумкового розрахунку плану «Інвестиційні активи»
У конкурсній програмі виділено три групи інвестиційних активів: «Інвестиційна власність», «Депозити» і «Цінні папери». Планування «інвестиційного активу» починається в додавання активу в формі редагування, у відповідній вкладці: «Інвестиційна власність», «Депозити», або «Цінні папери». Тобто «інвестиційний актив» додається в одну з груп, в залежності від обраної вкладки.
Для виклику форми редагування «інвестиційних активів», натисніть (один клік) лівою кнопкою миші по посиланню «Інвестиційні активи» або F2.
Якщо в списку немає продуктів, форма неактивна. Для активізації форми, потрібно вибрати відповідну вкладку ( «Інвестиційна власність», «Депозити», або «Цінні папери») і додати новий продукт: пункт меню «Додати» або «F2» - в будь-який з закладок, як показано на малюнку:
✎ Залежно від того, яка встановлена вкладка, в відповідний список додаватимуться нові продукти. У кожен з трьох списків можна додати до 20-ти продуктів (елементів списку).
Щоб видалити всі продукти і пов'язані з ними розрахунки, в першу чергу, видаліть їх зі списків, потім натисніть кнопку «очистити» (обнулити таблицю).
Видалення даних через головне меню ( «очистити таблицю») призведе до видалення всього «інвестиційного плану». Інструменти планування
- Меню
- Вкладка Інвестиційна власність
- вкладка Депозити
- Вкладка Цінні папери
- Вкладка Підсумкові інвестиції
1. додати - F2. Додати новий продукт. 2. видалити - F3. Видалити поточний продукт. 3. зберегти - F5. Зберегти зміни для вибраного елементу списку (продукту).
При додаванні нового продукту в цій вкладці, програма запропонує список «інвестиційних активів». Якщо список порожній, значить «інвестиційні активи» не були раніше створені. Ці активи, перш, повинні бути ініційовані в модулі «Основні засоби та інші активи» , Після чого вони будуть доступні для додавання у вкладці «Інвестиційна власність».
☛ Зауважте, інформаційні рядки "Надходження активу" і "Вибуття активу" недоступні для редагування і містять поточну інформацію, актуализированную в модулі «Основні засоби та інші активи» .
Рядки «Операційні доходи» і «Операційні витрати». Значення рядків відображаються в рядку [12] - «Інші операційні витрати (доходи)», в «Звіті про прибутки і збитки».
Рядок «Інші доходи (витрати)». Значення відображається у рядку [16] - «Інші позареалізаційні витрати (доходи)», в «Звіті про прибутки і збитки».
Рядок «В тому числі ПДВ». ПДВ розраховується окремо і не включений у вартість доходів.
✎ Прапорець «Депозити до запитання». Якщо встановлений прапорець, кошти по депозиту відносяться до операційної діяльності (грошові кошти та їх еквіваленти), якщо не встановлено - до інвестиційної діяльності.
Розрахунок рядки "Нараховані відсотки за депозитом". Фрейм "Параметри розрахунку ренти" містить налаштування для розрахунку єдиного рядка: "Нараховані відсотки за депозитом". Виконати розрахунок рядка: "Вважати → Розділ 'Депозити' - розрахунок нарахованих відсотків". Для розрахунку використовуються стандартні формули для розрахунку ануїтетів . Рядок можна заповнити, використовуючи звичайне редагування таблиць.
Рядки "Внесені кошти на депозит" і "Повернуті кошти з депозиту" редагуються користувачем.
Рядок «Інші доходи (витрати)» редагується користувачем і відображається у рядку [16] - «Інші позареалізаційні витрати (доходи)», в «Звіті про прибутки і збитки».
✎ Опції "Спосіб надходження". Вибрати один із способів: "Купівля", "Внесок акціонерів" або "Інші надходження".
☛ Зауважте, «Інші надходження» не враховуються в "Звіті про рух грошових коштів": можливо, дане надходження (цінних паперів) відноситься до акту дарування, або вони вже були враховані раніше.
Прапорець "Короткострокові високоліквідні інвестиції". Якщо встановлений прапорець, купівля (продаж) паперів відносяться до операційної діяльності (грошові кошти та їх еквіваленти), якщо не встановлено - до інвестиційної діяльності.Прапорець "Участь в асоційованих компаніях". Якщо встановлений прапорець, папір враховується в складі фінансових вкладень в асоційовані компанії.
☛ Рядок "Вартість переоцінки цінних паперів". У разі дооцінки вказується позитивна сума дооцінки, в разі зниження ціни - від'ємний баланс на величину уцінки.
☛ Рядок «Інші доходи (витрати)» редагується користувачем і відображається у рядку [16] - «Інші позареалізаційні витрати (доходи)», в «Звіті про прибутки і збитки».
☛ Рядок «У тому числі - ПДВ». ПДВ розраховується окремо і не включений у вартість доходів.
Вкладка «Підсумкові інвестиції» містить таблицю підсумкових розрахунків трьох розділів: «Інвестиційна власність», «Депозити» і «Цінні папери». Таблиця включає підсумкові дані про вартість інвестиційних активів, операцій з активами, інформацію про прибуток (збитки), виплачених податки і ПФО (план-фактний відхилення).
- Разом інвестиційні активи (*)
- У т. Ч. - Інвестиційна власність (*)
- У т. Ч. - Депозити (*)
- У т. Ч. - Цінні папери (*)
- Грошові кошти та їх еквіваленти
- Купівля прав власності
- Продаж прав власності
- Вартість переоцінки цінних паперів
- Розміщення грошових коштів та їх еквівалентів
- Вилучення коштів та їх еквівалентів
- Операційні доходи (витрати)
- Інші доходи (витрати)
- План-факт відхилення - Інвестиційні активи
Зміст таблиці «Підсумкові інвестиції»
(*) - означає рядок даних з наростаючим підсумком.
У деяких редагованих рядках дозволяється вводити негативні значення:
✔ Таблиця «Інвестиційна власність» - рядок «Інші доходи (витрати)».✔ Таблиця «Депозити» - рядок «Інші доходи (витрати)».
✔ Таблиця «Цінні папери» - рядки «Вартість переоцінки цінних паперів», «Інші доходи (витрати)».
✔ Таблиця «Підсумкові інвестиції» - рядок План-факт відхилення «Інвестиційні активи».
☛ Нагадаємо, для введення негативного числа потрібно спочатку ввести число, а потім знак перед числом: «-».
Виконання підсумкового розрахунку плану «Інвестиційні активи»
Після того, як відредаговані і збережені всі продукти, потрібно виконати підсумковий розрахунок плану «Інвестиційні активи»: "Вважати → Підсумковий розрахунок", як показано на малюнку:
Виконання підсумкового розрахунку проекту Після виконання розрахунків плану «Інвестиційні активи» та інших планів, в складі «Інвестиційного плану», необхідно виконати підсумковий розрахунок. Зверніть увагу, розрахунок «Інвестиційного плану» виконується одночасно з розрахунком балансу. Виконати підсумковий розрахунок: "Головне меню → Дані → Розрахувати → Баланс". Теж саме - F9 → Баланс.
